一、基本考察要素

　　綜合理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，筆者認(rèn)為法官在認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系是否成立時(shí)應(yīng)當(dāng)綜合考察以下因素：

　　（一）勞動(dòng)者和用人單位符合法律規(guī)定

　　勞動(dòng)者達(dá)到法定最低勞動(dòng)年齡，且沒(méi)有超過(guò)法定退休年齡或者尚未領(lǐng)取基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。用人單位為依法成立且存續(xù)的企業(yè)、民辦非企業(yè)單位、個(gè)體經(jīng)濟(jì)組織、國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體。

　　（二）勞動(dòng)者實(shí)際接受用人單位的管理、指揮和監(jiān)督

　　勞動(dòng)者在勞動(dòng)過(guò)程中按照用人單位的指令和標(biāo)準(zhǔn)而非按照自己意志提供勞動(dòng)，勞動(dòng)者的勞動(dòng)過(guò)程受到用人單位的監(jiān)督，用人單位有權(quán)按照合同、規(guī)章制度和相關(guān)法律法規(guī)對(duì)勞動(dòng)者實(shí)施獎(jiǎng)懲。

　　（三）勞動(dòng)者被納入用人單位的生產(chǎn)組織體系中從事勞動(dòng)，而非從事獨(dú)立的業(yè)務(wù)或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

　　勞動(dòng)者有加入用人單位成為其成員的意思，用人單位亦有將勞動(dòng)者納為其組織成員進(jìn)行管理的意思，勞動(dòng)者提供的勞動(dòng)是社會(huì)化勞動(dòng)，具有較強(qiáng)分工性，勞動(dòng)成果是形成用人單位最終產(chǎn)品的一個(gè)環(huán)節(jié)或者部分而非具有獨(dú)立性。勞動(dòng)者單獨(dú)從事業(yè)務(wù)或者經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，并以勞動(dòng)或者經(jīng)營(yíng)所形成的成果與用人單位的最終產(chǎn)品構(gòu)成吸納關(guān)系的，不能認(rèn)定為勞動(dòng)者系以勞動(dòng)關(guān)系為前提而提供的勞動(dòng)。

　　（四）勞動(dòng)者無(wú)權(quán)將工作分包給他人完成

　　勞動(dòng)關(guān)系兼有財(cái)產(chǎn)性屬性和人身性屬性，勞動(dòng)者須本人提供勞動(dòng)即為人身性屬性的表現(xiàn)之一。用人單位雇用勞動(dòng)者提供勞動(dòng)，一方面是信賴勞動(dòng)者本人而非他人的勞動(dòng)能力，一方面也為了能夠?qū)�勞�?dòng)者勞動(dòng)過(guò)程進(jìn)行全程管理而非僅對(duì)勞動(dòng)成果進(jìn)行控制。如果勞動(dòng)者將工作分包他人完成，則完全違背了勞動(dòng)關(guān)系的本質(zhì)屬性和用人單位與勞動(dòng)者建立勞動(dòng)關(guān)系的根本目的。

　　（五）生產(chǎn)資料一般由用人單位提供

　　在絕大多數(shù)勞動(dòng)關(guān)系中，生產(chǎn)資料均由用人單位提供，勞動(dòng)者僅提供勞動(dòng)給付并獲取勞動(dòng)報(bào)酬作為對(duì)價(jià)。在少數(shù)情況下，勞動(dòng)者會(huì)自帶某些生產(chǎn)資料提供勞動(dòng)，但這些生產(chǎn)資料一般上均屬輔助性質(zhì)，不會(huì)影響到勞動(dòng)關(guān)系的本質(zhì)屬性。而且，勞資雙方一般均會(huì)在成立勞動(dòng)關(guān)系時(shí)對(duì)自帶生產(chǎn)資料作出特別約定。沒(méi)有特別約定的，則一律認(rèn)為應(yīng)由用人單位提供生產(chǎn)資料。

　　（六）勞動(dòng)者提供的勞動(dòng)是繼續(xù)性的而非一次性

　　勞動(dòng)關(guān)系的持續(xù)性決定了勞動(dòng)者提供的勞動(dòng)也必然是繼續(xù)性而非一次性的，這是勞動(dòng)關(guān)系區(qū)別與其他相近法律關(guān)系例如承攬關(guān)系的標(biāo)志之一。

　　（七）用人單位向勞動(dòng)者支付勞動(dòng)報(bào)酬

　　用人單位支付勞動(dòng)報(bào)酬的方式可以是自行支付，也可以是委托其他單位或者自然人代付。勞動(dòng)報(bào)酬是勞動(dòng)給付的對(duì)價(jià)，其標(biāo)準(zhǔn)受到勞動(dòng)基準(zhǔn)法的規(guī)制，支付水平以勞動(dòng)者提供勞動(dòng)給付的時(shí)間或者數(shù)量為基本衡量標(biāo)準(zhǔn)，呈現(xiàn)出長(zhǎng)期基本穩(wěn)定支付的特點(diǎn)，很少出現(xiàn)大起大落的情況。

　　（八）用人單位為勞動(dòng)者繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，保管人事檔案

　　社會(huì)保險(xiǎn)關(guān)系、檔案保管關(guān)系等對(duì)于勞動(dòng)者權(quán)益固然至關(guān)重要，但是這些關(guān)系屬于勞動(dòng)關(guān)系的衍生性要素，只能作為判斷勞動(dòng)關(guān)系成立的輔助性因素而非決定性因素。我們可以確定有勞動(dòng)關(guān)系必然會(huì)派生出社保關(guān)系、檔案管理關(guān)系，但是不能認(rèn)定有社保關(guān)系、檔案管理關(guān)系就必然有勞動(dòng)關(guān)系。實(shí)踐中存在大量的社保關(guān)系掛靠、檔案委托管理等情況，容易造成認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系的混淆。

　　（九）雙方有建立勞動(dòng)關(guān)系而非其他法律關(guān)系的合意

　　用人單位與勞動(dòng)者通過(guò)書面形式、口頭形式或者以實(shí)際行為表明雙方意欲成立勞動(dòng)關(guān)系而非承攬、勞務(wù)或者其他法律關(guān)系，這是判斷雙方是否成立勞動(dòng)關(guān)系的重要因素。

　　前述的8個(gè)考察因素在事實(shí)上已經(jīng)從不同角度反映了雙方成立勞動(dòng)關(guān)系的合意，但是筆者認(rèn)為仍然有必要強(qiáng)調(diào)雙方有成立勞動(dòng)關(guān)系的合意這一要素對(duì)于判斷勞動(dòng)關(guān)系成立的重要作用。

　　如果雙方通過(guò)某種典型的書面形式（勞動(dòng)合同、社保繳費(fèi)記錄等）突出了雙方所欲建立的法律關(guān)系的性質(zhì)，那么實(shí)踐中會(huì)減少很多認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系的困難；但是如果雙方缺乏典型的書面形式要素，只是以行為方式來(lái)建立關(guān)系，則該行為方式一旦無(wú)法唯一指向勞動(dòng)關(guān)系，則會(huì)給實(shí)踐中認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系帶來(lái)錯(cuò)誤。

　　例如，在區(qū)分建立勞動(dòng)關(guān)系與人事關(guān)系過(guò)程中，如果雙方并未簽訂書面合同，用人單位也暫未給勞動(dòng)者繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，僅僅依靠用人單位實(shí)際用工事實(shí)是無(wú)法區(qū)分雙方建立的是勞動(dòng)關(guān)系還是人事關(guān)系的。因?yàn)椋�在這兩種法律關(guān)系下，勞動(dòng)者付出用人單位管理而提供勞動(dòng)的事實(shí)（不論是勞動(dòng)關(guān)系還是人事關(guān)系，用人單位都會(huì)對(duì)勞動(dòng)者進(jìn)行管理，雙方都會(huì)呈現(xiàn)出從屬性的特征）同時(shí)符合兩種法律關(guān)系的特征，無(wú)法進(jìn)行區(qū)分。而一旦我們將考察目標(biāo)聚焦到雙方的合意上，這個(gè)問(wèn)題就可以得到解決。

　　如果在證據(jù)上還缺乏直接的合意證據(jù)（最典型的就是合同），那么從雙方實(shí)際履行行為上也可以發(fā)現(xiàn)合意的證據(jù)。最典型的是辦理入職手續(xù)的事實(shí)，以成立勞動(dòng)關(guān)系為合意的入職手續(xù)與以成立人事關(guān)系合意的入職手續(xù)存在巨大差異，后者的程序更為復(fù)雜，更體現(xiàn)出形式化、程序化、法定化的特征，而呈現(xiàn)出這些特征的背后原因就是國(guó)家對(duì)于人事關(guān)系的管理更趨近于行政性質(zhì)，帶有強(qiáng)烈國(guó)家意志，而勞動(dòng)關(guān)系的入職手續(xù)則更多體現(xiàn)出市場(chǎng)化、準(zhǔn)則化的特征，對(duì)形式要求不嚴(yán)格。

　　二、特別關(guān)注：?jiǎn)畏揭馑紝?duì)認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系的影響

　　（一）多個(gè)用人單位主體存在“表見”情形時(shí)，單方意思對(duì)認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系的影響

　　實(shí)踐中，經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)這樣的情況：在缺乏勞動(dòng)合同、工作證、社保繳費(fèi)證明等典型的可以證明勞動(dòng)關(guān)系的情況下，勞動(dòng)者工作的場(chǎng)所、任務(wù)、標(biāo)識(shí)等均使得勞動(dòng)者認(rèn)為其工作的對(duì)象是甲單位，但實(shí)際情況卻是乙單位基于與甲單位進(jìn)行民商事合作關(guān)系而被許可使用甲單位的各種標(biāo)志甚至管理體系，對(duì)勞動(dòng)者實(shí)際進(jìn)行管理并發(fā)放工資（勞動(dòng)者并不知曉對(duì)其進(jìn)行管理的具體人員是乙單位人員，在勞動(dòng)者眼里，這些管理人員都是代表甲單位進(jìn)行管理和發(fā)放工資）的是乙單位。在此情況下，勞動(dòng)者與甲單位還是乙單位成立勞動(dòng)關(guān)系呢？這涉及到單方意思對(duì)勞動(dòng)關(guān)系認(rèn)定的影響問(wèn)題。

　　按照前述的從屬性判斷標(biāo)準(zhǔn)，我們似乎可以認(rèn)為與勞動(dòng)者實(shí)際形成從屬性關(guān)系的是乙單位。但是，當(dāng)多個(gè)用人單位之間因存在隱名、掛靠等“表見”情形的時(shí)候，這種結(jié)論就忽視了一方當(dāng)事人（大多數(shù)時(shí)候是勞動(dòng)者）對(duì)于建立勞動(dòng)關(guān)系的意思表示，可能會(huì)導(dǎo)致法律性質(zhì)認(rèn)定偏差。因?yàn)閯趧?dòng)關(guān)系所強(qiáng)調(diào)的從屬性很大程度上表現(xiàn)為人身上的從屬、服從和信任，而這種人身屬性具有歸屬特定主體的含義。當(dāng)意思表示指向的建立勞動(dòng)關(guān)系的主體出現(xiàn)偏差時(shí)，人身上的從屬性并未完整形成，勞動(dòng)關(guān)系也就談不上成立。

　　通俗地說(shuō)，即使從事同樣的工作，勞動(dòng)者也會(huì)因?yàn)楣椭鞯牟煌�而有不同的選擇。例如，都是從事快遞工作，所獲得的勞動(dòng)待遇水平也相同，有些勞動(dòng)者會(huì)選擇為大快遞公司而非小快遞公司工作，另一些勞動(dòng)者則會(huì)有相反的選擇。再如，我們?nèi)粘Ｉ�活中�?jīng)常會(huì)聽到這樣的說(shuō)法：“都是一樣的活兒，早知道是給這個(gè)老板干活，打死我也不會(huì)去。”這種對(duì)用人單位的不同選擇，正體現(xiàn)出一方當(dāng)事人意思表示對(duì)建立勞動(dòng)關(guān)系的重要作用。這一點(diǎn)，正與民法中的“表見代理”制度有異曲同工之處。

　　基此，筆者認(rèn)為，當(dāng)外在表現(xiàn)足以讓勞動(dòng)者認(rèn)為是在與甲單位成立勞動(dòng)關(guān)系時(shí)，即使真實(shí)對(duì)勞動(dòng)者進(jìn)行管理的是乙單位，也應(yīng)認(rèn)定勞動(dòng)者與甲單位形成勞動(dòng)關(guān)系。造成這種情況的重要原因在于甲單位與乙單位之間對(duì)外關(guān)系與對(duì)內(nèi)關(guān)系的分配出現(xiàn)錯(cuò)位（有可能是故意為之，也有可能是疏忽）。至于如何對(duì)內(nèi)分配這其中的風(fēng)險(xiǎn)，是甲單位乙單位之間通過(guò)民事合同解決的問(wèn)題，不宜將其與對(duì)外關(guān)系混淆起來(lái)。

　　另外，還需要特別說(shuō)明一種相近情況，即甲乙單位存在混同，如遇到前述問(wèn)題，又當(dāng)如何認(rèn)定勞動(dòng)者與甲乙單位之間的關(guān)系呢？甲乙單位因存在混同，應(yīng)當(dāng)視為同一主體，此時(shí)應(yīng)當(dāng)認(rèn)定勞動(dòng)者與甲乙單位都構(gòu)成勞動(dòng)關(guān)系。該情況與前述情況相近但仍存本質(zhì)差異，即前述的甲乙單位不存在混同，應(yīng)屬兩個(gè)互相獨(dú)立的不同主體；而此處的甲乙單位則存在混同，應(yīng)認(rèn)定為同一主體。

　　（二）當(dāng)勞動(dòng)者冒名頂替與用人單位形成用工關(guān)系時(shí)，單方意思對(duì)認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系的影響

　　如果勞動(dòng)者冒名頂替與用人單位形成用工關(guān)系的，雙方之間的法律關(guān)系能否認(rèn)定為勞動(dòng)關(guān)系呢？目前法律對(duì)此并無(wú)規(guī)定。實(shí)踐中比較流行的觀點(diǎn)認(rèn)為，雙方簽訂的勞動(dòng)合同因?yàn)檫`背了用人單位的真實(shí)意思表示，故根據(jù)《勞動(dòng)合同法》第26條第1款第1項(xiàng)的規(guī)定，該勞動(dòng)合同無(wú)效。但是，勞動(dòng)合同無(wú)效不意味著雙方勞動(dòng)關(guān)系無(wú)效，只要雙方形成從屬性關(guān)系，則可以認(rèn)定雙方成立事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系。筆者認(rèn)為該觀點(diǎn)值得商榷，主要理由如下：

　　1、勞動(dòng)者冒名頂替的行為屬于欺詐，該行為使得用人單位在選擇勞動(dòng)者時(shí)出現(xiàn)了人身屬性上的誤認(rèn)，不滿足人身從屬性的要求。用人單位在招錄勞動(dòng)者時(shí)，會(huì)根據(jù)崗位需要制定相應(yīng)的招錄條件，符合招錄條件并被錄用的勞動(dòng)者一定是特定的。冒名頂替的行為將會(huì)導(dǎo)致用人單位錄用實(shí)質(zhì)上不符合標(biāo)準(zhǔn)的人選，違背了用人單位將特定勞動(dòng)者納入己方組織機(jī)構(gòu)進(jìn)行勞動(dòng)的意思，不符合成立勞動(dòng)關(guān)系的核心標(biāo)準(zhǔn)。

　　2、《勞動(dòng)合同法》第28條規(guī)定，勞動(dòng)合同被確認(rèn)無(wú)效，勞動(dòng)者已付出勞動(dòng)的，用人單位應(yīng)當(dāng)向勞動(dòng)者支付勞動(dòng)報(bào)酬。勞動(dòng)報(bào)酬的數(shù)額，參照本單位相同或者相近崗位勞動(dòng)者的勞動(dòng)報(bào)酬確定。據(jù)此，該條文只規(guī)定勞動(dòng)合同無(wú)效后勞動(dòng)報(bào)酬如何給付和給付標(biāo)準(zhǔn)，并不涉及其他勞動(dòng)法意義上的權(quán)利義務(wù)。不能據(jù)此條款得出勞動(dòng)合同雖然無(wú)效，但事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系成立的結(jié)論。如果認(rèn)為事實(shí)勞動(dòng)關(guān)系成立，則該冒名的勞動(dòng)者就會(huì)通過(guò)此種不誠(chéng)信的行為成功擠掉其他競(jìng)爭(zhēng)者，獲得勞動(dòng)法項(xiàng)下的權(quán)利，扭曲勞動(dòng)力市場(chǎng)和用工秩序。

　　3、在社會(huì)保險(xiǎn)責(zé)任等問(wèn)題上對(duì)用人單位至為不公。用人單位根據(jù)冒名勞動(dòng)者提供的身份信息辦理并繳納社會(huì)保險(xiǎn)，在客觀上導(dǎo)致社保關(guān)系與勞動(dòng)關(guān)系完全背離，一旦出現(xiàn)社保支付情形，就會(huì)導(dǎo)致社保機(jī)構(gòu)以主體信息錯(cuò)誤為由拒絕支付社保待遇，該責(zé)任最終由用人單位自擔(dān)。例如，當(dāng)冒名勞動(dòng)者出現(xiàn)工傷事故時(shí)，社保機(jī)構(gòu)會(huì)以主體錯(cuò)誤為由拒絕認(rèn)定工傷并支付工傷保險(xiǎn)待遇。對(duì)此，實(shí)踐中流行的觀點(diǎn)認(rèn)為，用人單位由于在入職時(shí)審核勞動(dòng)者身份不嚴(yán)導(dǎo)致錯(cuò)誤錄用，主觀上有過(guò)錯(cuò)，故應(yīng)對(duì)該冒名勞動(dòng)者承擔(dān)給付工傷保險(xiǎn)待遇的責(zé)任。如此處理，一方面沒(méi)有進(jìn)一步區(qū)分審核不嚴(yán)的具體原因，完全忽略實(shí)踐中欺詐入職手段的復(fù)雜性，沒(méi)能具體分析雙方過(guò)錯(cuò)程度，簡(jiǎn)單地將責(zé)任完全歸責(zé)于用人單位一方；另一方面將會(huì)導(dǎo)致用人單位繳納工傷保險(xiǎn)的行為完全不能起到分散用工風(fēng)險(xiǎn)的目的。

　　綜上，冒名頂替的勞動(dòng)者與用人單位形成用工關(guān)系后，不能簡(jiǎn)單地認(rèn)定雙方形成勞動(dòng)關(guān)系。在此情況下，應(yīng)當(dāng)首先考察用人單位是否對(duì)該冒名勞動(dòng)者進(jìn)行追認(rèn)，如果獲得追認(rèn)，則可以認(rèn)定雙方成立勞動(dòng)關(guān)系；如果未獲追認(rèn)，則可比照民法中的可撤銷民事法律行為制度，認(rèn)定雙方自始不成立勞動(dòng)關(guān)系、不具有勞動(dòng)法上的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，但依法應(yīng)當(dāng)獲得的勞動(dòng)報(bào)酬等權(quán)利應(yīng)當(dāng)依法處理。勞動(dòng)法領(lǐng)域中的冒名頂替行為，與《婚姻法》中規(guī)定的可撤銷婚姻極為相似。根據(jù)《婚姻法》第12條，“無(wú)效或被撤銷的婚姻，自始無(wú)效。當(dāng)事人不具有夫妻的權(quán)利和義務(wù)。同居期間所得的財(cái)產(chǎn)，由當(dāng)事人協(xié)議處理；協(xié)議不成時(shí)，由人民法院根據(jù)照顧無(wú)過(guò)錯(cuò)方的原則判決。……”《婚姻法》規(guī)定的可撤銷婚姻制度可以作為處理本問(wèn)題的重要參考。

　　三、《勞動(dòng)合同法》第7條規(guī)定的“用工”應(yīng)當(dāng)如何理解

　　上文中就單方意思對(duì)認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系的影響作了論述，但上述觀點(diǎn)成立的一個(gè)核心問(wèn)題仍然需要作進(jìn)一步闡述，即如何理解《勞動(dòng)合同法》第七條規(guī)定的勞動(dòng)關(guān)系自實(shí)際用工之日起建立，即何為“用工”。

　　目前，在司法實(shí)踐中廣泛地認(rèn)為“用工”是一個(gè)客觀概念，只要?jiǎng)谫Y雙方在客觀上形成了從屬性關(guān)系，即可以認(rèn)定為用工。應(yīng)該說(shuō)，這種觀點(diǎn)在大多數(shù)情形下是不會(huì)發(fā)生法律適用錯(cuò)誤的，也正因此，它影響了我們對(duì)勞動(dòng)關(guān)系建立的標(biāo)準(zhǔn)作進(jìn)一步的思考。當(dāng)出現(xiàn)上文中提到的“單位表見”情形和“冒名頂替”情形時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)司法實(shí)務(wù)上的爭(zhēng)議。

　　筆者認(rèn)為，法律規(guī)定的“用工”應(yīng)為主客觀相結(jié)合的概念，認(rèn)定勞動(dòng)關(guān)系也應(yīng)當(dāng)秉承主客觀相結(jié)合的標(biāo)準(zhǔn)。從理論上講，勞資雙方能夠建立勞動(dòng)關(guān)系而非其他關(guān)系，重要的基礎(chǔ)是勞動(dòng)者意欲加入用人單位提供勞動(dòng)，用人單位也意欲將勞動(dòng)者納入己方組織體系進(jìn)行管理監(jiān)督。在這個(gè)過(guò)程中，雙方主觀上具有用工和被用工的明確意思表示，否則任何勞務(wù)關(guān)系、借調(diào)關(guān)系、勞務(wù)派遣關(guān)系、勞務(wù)外包關(guān)系等均具有用工的客觀表現(xiàn)，均可被認(rèn)定為勞動(dòng)關(guān)系了。從法律規(guī)定上講，《勞動(dòng)合同法》第7條規(guī)定用人單位應(yīng)當(dāng)建立職工名冊(cè)備查，第8條規(guī)定用人單位的如實(shí)告知義務(wù)和勞動(dòng)者的如實(shí)說(shuō)明義務(wù)。只有在具有建立勞動(dòng)關(guān)系合意基礎(chǔ)上的用工和被用工，用人單位才會(huì)將勞動(dòng)者納入己方職工名冊(cè)，勞資雙方才有必要進(jìn)行如實(shí)告知和如實(shí)說(shuō)明。

　　綜上，堅(jiān)持“用工”的主客觀相結(jié)合的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，不但可以解釋和準(zhǔn)確識(shí)別實(shí)踐中大多數(shù)勞動(dòng)關(guān)系建立問(wèn)題，也可以很好地解決“單位表見”情形和“冒名頂替”情形下勞動(dòng)關(guān)系認(rèn)定的難題。